泰山上通天庭，下辖地府，“延万鬼”、“集百灵”，泰山蕴含着地府、人间、天庭三重空间的信仰内涵。晋朝诗人陆机所作《泰山吟》便有论述。

泰城、泰山，山城布局的“三重空间”是指地府、人间、天庭。泰城奈河以西以南，以奈何桥和蒿里山为主，属于阴曹地府。泰山（包括原奉高）东半部至岱麓属于繁华热闹的“人间”。整个泰城建筑，以通天街、岱庙、岱宗坊为中轴，左右对称，布局严整。自岱宗坊至一天门，便由“人间”开始“登天”，攀登六千余级台阶，经中天门，至南天门便到了“天庭”。

泰山神东岳大帝的信仰产生于汉代。汉《孝经援神契》称：“太山天帝孙也，主召人魂。东方万物始成，故知人生命之长短。”《东岳真形图序》称：“东岳太山君，领群神五千九百人，主治死生，百鬼之主帅也，血食庙祀所宗者也。世俗所奉鬼祠邪精之神而死者，皆归泰山受罪考焉。”道教认为泰山是人死后灵魂的归宿之地，泰山神是阴间鬼魂之最高主宰。由此，在汉朝时就有“泰山主生死”、“人死为鬼，魂归泰山”之说。汉《乐府歌辞·蒿里曲》就说：“蒿里谁家地，聚敛魂魄无贤愚”。近代于东汉墓出土的“镇墓券”中，即多有“生人属西长安，死人属东太山”等语。古时曾建有蒿里神祠，祠内设森罗大殿、七十二司。俗谓人死魂归蒿里，将根据其在世的行为善恶，受阴司审判。行善者过银桥，得善报；行恶者受锯顶、炮烙、下油锅等酷刑，并被打入十八层地狱。如今，虽然这些庙宇已荡然无存，但由道教鬼神信仰演化而来的民俗依然存在。泰山盘山道两边的树枝上系满了红绳、压满了石子，“压枝”的谐音是“压子”，泰山主魂灵，压子即压住子孙之“魂”，以求得神佑长命百岁。